2024-07-05

SCBスキャンダルを受けて、デロイトベトナムの監査人4人が資格停止

ベトナム国家証券委員会は、サイゴン商業銀行（SCB）のスキャンダルに関与した疑いで、デロイトベトナムの監査人数名の職務を停止しました。

これらの監査人には、ファム・ホアイ・ナム氏、レ・ディン・トゥ氏、ド・ホン・ドゥオン氏、トラン・ヴァン・ダン氏が含まれ、トゥ氏は融資機関の2019年半期監査報告書に署名した副総裁を務めています。

停止期間は6月25日から今年末まで。

これに先立ち、ベトナムの不動産王であり、大手デベロッパーのヴァン・ティン・ファット・ホールディングス・グループの創設者兼会長であるチュオン・ミ・ラン氏をめぐる、3月上旬から4月下旬にかけてホーチミン市で行われた数週間に及ぶ裁判が、史上最大の汚職事件の一つとして注目を集めました。

市人民裁判所は、SCBに270億ドル（2023年のベトナムのGDPの6％に相当する額）の損害をもたらした詐欺を主導したとして、ラン氏に死刑を言い渡しました。

裁判所によれば、ラン氏は他人の名前を使ってSCBの株式の91.5％を取得し、2012年から2022年の間に銀行とヴァンティンファットの上級幹部に1,066兆ドン（438億ドル）以上を同銀行から引き出すよう指示しました。

国民はこのスキャンダルにおける会計事務所の役割について懸念を表明しました。

デロイト ベトナムは、他の2つの大手国際会計事務所とともに、長年にわたり SCB の財務報告書を監査してきました。

デロイトは2017年から2019年半ばまでのSCBの財務諸表を監査し、貸し手の連結財務報告書の正確性と一貫性を確認しました。

ベトナム国家銀行の監督下に入る直前に発表された2022年第2四半期の連結財務報告書によると、同銀行の総資産は2022年6月時点で761兆ベトナムドン（296億ドル）を超え、SCBは当時、BIDV、アグリバンク、ヴィエティンバンク、ヴィエトコムバンクに次いでベトナムのトップ5の貸し手の中で5位にランクされていました。

SCB事件を担当する審理委員会は、公安省と最高人民検察院に対し、SCBの財務報告書を監査した会計事務所と監査人の役割と責任について調査を開始し、違反者がいれば対処するよう要求しました。